Самозанятый может выставить счёт компании: он передаёт заказчику сумму, описание услуги и реквизиты для перевода. ФНС подтверждает, что такая возможность есть и в приложении «Мой налог», хотя закон о НПД не устанавливает общей обязанности выставлять счета. Разъяснение ФНС о счетах самозанятых.
Здесь разберём счёт за услугу российской компании от исполнителя, который вправе применять НПД. Счёт не заменяет чек: подготовка документа ещё не означает, что вы получили деньги.
Что попросить у заказчика
Уточните, на какую организацию выставить счёт. Название магазина в переписке может отличаться от названия юридического лица, которое будет платить. Попросите карточку реквизитов и проверьте наименование, ИНН, а при необходимости КПП и адрес.
Заодно спросите, что указать в основании: номер договора, заявки или заказа. Бухгалтерии легче сопоставить документы, если одна и та же услуга в договоре и счёте называется одинаково.
Какие данные указать о себе
Для перевода по банковским реквизитам подготовьте:
- ФИО и ИНН исполнителя;
- номер счёта, на который принимаете оплату;
- название банка, БИК и корреспондентский счёт из банковских реквизитов;
- номер и дату самого документа;
- описание услуги, количество, цену и сумму.
ФИО получателя должно соответствовать банковским реквизитам. Не подставляйте вместо номера счёта номер карты. Список полей в шаблоне помогает заполнить платёжные данные, но не определяет условия обслуживания вашего банковского счёта: их проверяют в банке.
Номер документа можно сделать понятным для своей переписки, например 2026-014. Главное, чтобы по нему вы могли отличить этот заказ от другого и найти отправленную версию.
Пример счёта на услугу
Возьмём учебный заказ на дизайн меню. Исполнитель подготовит один макет и три адаптации. Имена, реквизиты и номер договора в реальном документе нужно заменить своими; банковские номера в образце намеренно не приводим.
Счёт № 2026-014 от 20 сентября 2026 года
Поставщик: [ФИО самозанятого], ИНН [ваш ИНН].
Покупатель: [наименование организации], ИНН [ИНН заказчика].
Основание: договор на дизайн меню № [номер] от [дата].
| Наименование | Количество | Цена | Сумма |
|---|---|---|---|
| Разработка макета меню | 1 усл. | 12 000 ₽ | 12 000 ₽ |
| Адаптация макета под дополнительный формат | 3 шт. | 2 000 ₽ | 6 000 ₽ |
| К оплате, без НДС | 18 000 ₽ |
Назначение платежа: оплата дизайна меню по счёту № 2026-014 от 20.09.2026 и договору № [номер], без НДС.
Для обычной услуги плательщика НПД в этом примере выбран вариант «Без НДС». Это не ставка НДС 0%. НПД также не нужно вписывать в графу НДС: это другой налог, который рассчитывается с дохода исполнителя. Основание и особенности режима приведены на странице ФНС о НПД.
Не добавляйте к уже согласованным 18 000 ₽ ещё 6% отдельной налоговой строкой. Если хотите учесть свои расходы при определении цены, сделайте это до согласования стоимости с клиентом.
Если оплачивают частями
Допустим, вы договорились о 40% предоплаты. Тогда первый платёж составит 7 200 ₽, оставшийся — 10 800 ₽. В счёте на предоплату итогом к перечислению должны быть именно 7 200 ₽, а не полная цена с незаметным примечанием о процентах.
В наименовании можно написать: «Предоплата 40% за дизайн меню по договору № [номер]. Полная стоимость заказа 18 000 ₽». Количество — 1, цена — 7 200 ₽. Для окончательного платежа укажите остаток и основание, чтобы покупатель не принял второй документ за повторный счёт на весь заказ.
После поступления аванса чек формируется на полученные 7 200 ₽. После поступления остатка — на 10 800 ₽. Не выдавайте заранее чек на 18 000 ₽, когда денег ещё нет. ФНС напоминает, что чек отражает полученную оплату. Порядок формирования чека.
Как оформить PDF в На смене
В генераторе счетов заполните себя как поставщика, а организацию-заказчика как покупателя. Внесите их ИНН и свои банковские реквизиты. Для самозанятого без статуса организации КПП не заполняется.
Добавьте позиции, выберите «Без НДС», укажите основание и назначение платежа в разделе «Дополнительно». Проверьте документ кнопкой «Посмотреть счёт» и скачайте PDF.
Текущая форма требует корректный ИНН покупателя. Этот маршрут рассчитан на работу с компанией или ИП, а не на покупателя, который не предоставил ИНН. Не выдумывайте данные ради скачивания. Для выставления счёта также можно воспользоваться «Моим налогом»: выбирать На смене ради одной операции необязательно.
Что сделать после оплаты
Сверьте фактическое поступление денег с суммой и номером заказа. Затем сформируйте чек через «Мой налог» либо уполномоченный сервис и передайте заказчику. При наличном расчёте и использовании электронных средств платежа чек нужен в момент расчёта; для иных безналичных расчётов установлен срок не позднее 9-го числа следующего месяца. Сроки в базе знаний ФНС.
На смене создаёт PDF счёта, но не регистрирует этот доход в ФНС и не выдаёт за вас чек НПД. Сам факт скачивания файла не сообщает сервису, заплатил ли клиент.
Если покупатель просит акт, не переименовывайте в него счёт: это другой документ. Назначение каждого разобрано в статье «Счёт, акт и чек: в чём разница».
Для первого счёта достаточно согласованной суммы и проверенных реквизитов. Откройте форму счёта, заполните её и перед отправкой сравните PDF с договорённостью. Особые налоговые ситуации, утрату права на НПД и международные расчёты этот пример не охватывает.